专项六、证券发行的相关规定

1、股票发行的规定：公司公开发行新股，应当符合的条件

（1）具备健全且运行良好的组织机构；

（2）具有持续盈利能力，财务状况良好；

（3）最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；

（4）经国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

2、债券发行的规定

（1）公开发行公司馈券，应当符合的条件

①股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元；有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；

②累计债券余额不超过公司净资产的40%；

③最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；

④筹集的资金投向符合国家产业政策；

⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平；

⑥国务院规定的其他条件。

（2）不得再次公开发行公司债券的情形

①前一次公开发行的公司债券尚未募足；

②对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；

③违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

往期回顾：

2020年证券从业《基础知识》必背知识点（一）

2020年证券从业《基础知识》必背知识点（二）

2020年证券从业《基础知识》必背知识点（三）